Du rates af banken
Rating spiller en stor rolle for bankernes samarbejde med virksomhederne. her løftes sløret for hvordan systemet virker.
Ratingsystemet
Bankerne har – fortjent eller ufortjent – fået mange tæv under finanskrisen for at svigte virksomhederne og klappe kassen i for kreditgivning. Men mange er formentlig ikke klar over, at der lovgivningsmæssigt er nogle ret snævre grænser for, hvad bankerne kan og ikke kan ud fra et hensyn til at sikre robustheden – læs solvensgraden – i banksektoren.
EU har regler for bankernes kapitaldækningskrav. Det har medført at de fem største banker i Danmark er forpligtet på at indføre et ratingsystem, der med en bagatelgrænse på engagementer under 1,85 mio. kr. vurderer alle kunders kreditværdighed.
Finansielle ratingsparametre
70 % af ratingen sker ud fra finansielle parametre som
- Egenkapitalens størrelse,
- Afkast på investeret kapital,
- Gæld,
- Likviditetsgrad og
- Soliditet mv.
Kvalitative ratingsparametre
De sidste 30 % fastsættes ud fra kvalitative faktorer, hvor erhvervsrådgiveren i banken, som har kontakten til virksomheden, besvarer 16 forskellige spørgsmål, fx:
- Marked
- Produkter,
- Leverandører,
- Finansiel ledelse,
- Faglige og ledelsesmæssige kompetencer og
- Virksomhedens relationer til finansielle rådgivere mv.
Dårlig rating betyder større kapitalbinding
Rating-skalaen har 21 punkter, der bevæger sig fra 0 til +6, og tilsvarende fem forskellige niveauer for sikkerhedsdækning. Ratingen udføres af erhvervsrådgivere med baggrund i et regnskabs- analysesystem.
Jo lavere rating en virksomhed får, jo større krav er der til banken om kapitalbinding – med den konsekvens at en mindre del af egenkapitalen er til rådighed for udlån til virksom- hederne.
Rating 2 er krise
For kunderne har ratingen også konsekvenser, idet en rating på 2 og derunder betragtes som krisesager og – som en ubehagelig ”sidegevinst” – får de dårligst ratede kunder også lov til at betale mere til banken for sit engagement. Man kan godt sige at: ”det er desværre dyrt at være fattig”.
Artiklen bygger på Afdelingsleder Pia Avnsted ,Nordea oplæg til Early Warnings Årsmødet 2009.
